重庆市秀山土家族苗族自治县医疗保障局

2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

根据秀山委办发〔2019〕17号精神，秀山土家族苗族自治县医疗保障局是县政府工作部门。主要职责是：

1.贯彻执行国家及重庆市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准。

2.贯彻执行医疗保障筹资和待遇政策。适时实施长期护理保险制度改革。

3.贯彻执行药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

4.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。落实异地就医管理和费用结算政策。落实医疗保障关系转移接续制度。

5.贯彻执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策。实施医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格机制、价格信息监测和信息公开制度。

6.贯彻执行药品、医用耗材的招标采购政策。

7.负责城乡居民医疗救助工作。经办医疗救助业务，组织开展城乡居民医疗救助政策宣传和相关培训，推进城乡居民医疗救助信息系统建设。

8.贯彻执行医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，实施医疗保障基金支付方式改革。

9.贯彻执行定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

10.职能转变。秀山土家族苗族自治县医疗保障局要完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

11.与有关部门的职责分工。秀山土家族苗族自治县医疗保障局要建立与县发展和改革委员会、县卫生健康委员会、县市场监督管理局、国家税务总局重庆市秀山县税务局等部门的沟通协商机制，加强制度、政策衔接，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

12.完成县委县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

1.办公室。负责机关日常运转管理。承担公文处理、人事管理、机构编制、教育培训、队伍建设、退休人员管理、党群、安全、保密、信访、机要、信息、档案、宣传、政务公开和后勤保障等工作，承担行政复议、行政应诉等相关工作。负责基金财务管理。承担医疗保障基金年度预决算编制、审核，建立健全财务管理制度。承担医疗保障信息化建设和统计工作。

2.医疗保障科。负责全县医疗保障事业发展规划的拟定并组织实施。负责医疗待遇保障管理。执行医疗保险、生育保险和长期护理保险参保筹资及待遇政策。承担城乡医疗救助、城乡居民大病保险和其他各项补充保险的管理，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系。落实医疗保障关系转移接续制度、城镇职工基本医疗保险视同缴费年限的认定和医疗保障扶贫等工作。负责医药服务管理。执行医保目录和支付标准。执行定点医药机构医保协议和支付管理、异地就医管理办法和结算政策。执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费政策，建立价格信息监测和公开制度。执行药品、医用耗材招标采购政策，实施医保支付方式改革。

3.基金监管科（挂内审科牌子）。负责医疗保障基金监督管理。承担内控制度建设及监督管理。建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督管理纳入医保支付范围的医疗服务行为和医疗费用，规范医保经办业务，负责医疗保障信用评价体系和信息披露制度的执行。承担医疗保障领域违法违规行为查处相关工作。承担机关和所属事业单位预决算、财务核算、资产管理等内部审计工作。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5644.58万元。收、支与2023年度相比，增加208.81万元，增长3.8%，主要原因是医疗救助项目资金收支增加。

1.收入情况。2024年度收入合计5644.58万元，与2023年度相比，增加231.24万元，增长4.3%，主要原因是医疗救助项目资金收入增加。其中：财政拨款收入5644.58万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度支出合计5644.58万元，与2023年度相比，增加208.81万元，增长3.8%，主要原因是医疗救助项目资金支出增加。其中：基本支出1722.43万元，占30.5%；项目支出3922.15万元，占69.5%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5644.58万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加208.81万元，增长3.8%。主要原因是是医疗救助项目资金收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入5644.58万元，与2023年度相比，增加231.24万元，增长4.3%。主要原因是医疗救助项目资金收入增加。较年初预算数减少232.07万元，下降4.0%。主要原因是医疗救助项目资金较年初减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出5644.58万元，与2023年度相比，增加208.81万元，增长3.8%。主要原因医疗救助项目资金支出增加。较年初预算数减少232.07万元，下降4.0%。主要原因是医疗救助项目资金较年初减少。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）一般公共服务支出0.90万元，占0.0%，较年初预算数增加0.90万元，增长100.0%，主要原因是发放优秀公务员奖金。

（2）社会保障和就业支出95.71万元，占1.7%，较年初预算数减少196.53万元，下降67.3%，主要原因是企业离退干部、老干部、伤残军人医疗补助项目调整到卫生健康支出。

（3）卫生健康支出5036.18万元，占89.2%，较年初预算数减少494.85万元，下降9.0%，主要原因是医疗救助项目资金较年初减少。

（4）农林水支出463.26万元，占8.2%，较年初预算数增加459.67万元，增长12804.2%，主要原因是扶贫济困资金与脱贫人口参保补贴资金支出增加。

（5）住房保障支出48.53万元，占0.9%，较年初预算数减少1.26万元，下降2.5%，主要原因是本年度7月份调出一名在编人员。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出1722.43万元。

其中：

人员经费1640.65万元，与2023年度相比，增加22.88万元，增长1.4%，主要原因是2023年度7月新招录在编人员1名及社保与公积金缴费基数调整导致社保及公积金缴费增加。人员经费用途主要包括工资、津补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、公务员医疗补助、伙食补助等。

公用经费81.78万元，与2023年度相比，增加9.15万元，增长12.6%，主要原因是各类培训参与及与市局进行工作对接等次数增加导致差旅费增加。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、水费、电费、邮电费、公务接待费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计2.46万元，较年初预算数减少4.04万元，下降62.2%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，从严控制“三公”经费。较上年支出数减少0.44万元，下降15.2%，本年度各区县交流学习次数减少，接待批次减少，费用减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务用车运行维护费1.69万元，主要用于基金监管、信息化建设、会议培训等工作所需车辆的过桥过路费、保险费、燃油费及车辆维护费等。费用支出较年初预算数减少2.81万元，下降62.4%，主要原因是落实公车使用规定，严控公务车的使用。较上年支出数增加0.15万元，增长9.7%，主要原因是向市局汇报工作及县外培训等次数增加。

公务接待费0.77万元，主要用于接待市级部门工作检查，各区县医保局工作交流。费用支出较年初预算数减少1.23万元，下降61.5%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。较上年支出数减少0.60万元，下降43.8%，主要原因是本年度各区县交流学习次数减少，接待批次减少，费用减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待7批次90人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费85.91元，车均购置费0万元，车均维护费1.69万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0.62万元，与2023年度相比，增加0.62万元，增长100.0%，主要原因是上年度会议多为线上会议，未产生费用，而本年度召开“三省联动”试点联席会。本年度培训费支出21.33万元，与2023年度相比，减少18.08万元，下降45.9%，主要原因是2023年度医保系统能力提升培训举办了两期，而本年度只举办了一期。本年度差旅费支出11.09万元，与2023年度相比，增加5.33万元，增长92.5%，主要原因是市局会议增加以及基金飞行检查费用自2024年起由各单位自行承担。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出73.85万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、公务接待费、公务用车运行维护费、伙食费等。机关运行经费较上年支出数增加10.49万元，增长16.6%，主要原因是各类培训及与市局进行工作对接等次数增加导致差旅费、公务用车运行维护费等增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额3.88万元，其中：政府采购货物支出3.88万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.88万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额3.88万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购复印纸、空调及台式计算机。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和12个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金3922.15万元。从评价情况看，项目立项规范，绩效目标设定明确，专款专用，切实推进项目实施进度，有力保障了各项工作开展，达到了预期效果。

（二）部门绩效评价情况

我部门对秀山县2024年医疗救助基金项目（2024年中国农业银行第一批）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0万元，评价得分0分，主要原因是该项目资金未及时下达，资金下达时间为年底关账以后；对医疗救助（市级）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1737.51万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗救助（县级）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金220.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗救助中央补助资金（城乡医疗救助）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1110.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力提升部分）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金122.08万元，评价得分100分，评价等次为优；对城乡居民基本医疗保险工作经费项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金27.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对国企单双解等人员参加职工医保财政补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金20.00万元，评价得分100分，评价等次为优。对国企单双解等人员参加职工医保市级补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金20.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对大病救助（2024年德州帮扶）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金324万元，评价得分100分，评价等次为优；对扶贫济困医疗基金项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2.30万元，评价得分100分，评价等次为优；对2024年脱贫人口城乡居民医疗保险参保补贴项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金139.26万元，评价得分100分，评价等次为优；对企业离退干部、老干部、伤残军人医疗补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金200.00万元，评价得分100分，评价等次为优。下一步，我部门将持续推进项目实施，充分考虑专项资金支出平均性，加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度，加强业务培训，多层次、多类别组织开展经办业务、执法能力提升培训，切实保障我县医保服务能力迈上新台阶。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：陈聪 023-7666814

备注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本部门无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本部门无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。