秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2024年决算的报告

——2025年9月29日在县十八届人大常委会第二十七次会议上

县财政局局长  白文桥

县人大常委会：

县十八届人大七次会议审查批准了《关于秀山土家族苗族自治县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》。目前，2024年全县决算草案已经汇编完成，市财政局核定了与我县财政的结算事项,按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的工作安排，受县人民政府委托，现将2024年全县和县级决算情况报告如下：

一、全县收支决算情况

（一）一般公共预算。2024年全县一般公共预算收入263538万元，完成预算的102.4%，增长30.3%，加上上级补助收入417282万元、债务转贷收入114140万元、调入资金76707万元、上年结转223563万元和动用预算稳定调节基金4725万元等，收入总量为1099955万元。全县一般公共预算支出780855万元，增长11.2%，加上债务还本支出109615万元、上解支出25218万元、安排预算稳定调节基金13775万元、区域间转移支付600万元和结转下年169892万元等，支出总量为1099955万元。（见表1）

与县十八届人大第七次会议审议的2024年执行数（以下简称2024年执行数）相比，因收舍原因，全县一般公共预算收入支出决算数分别减少1万元，具体科目为：收入方上级补助收入减少1万元，；支出方公共安全支出减少1万元，节能环保支出减少1万元，灾害防治及应急管理支出增加1万元，各项品迭后本级支出减少1万元。

表1：2024年全县一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算。2024年全县政府性基金预算收入227851万元，完成预算的98.9%，增长27.7%，加上上级补助收入16389万元、债务转贷收入587300万元、上年结转24000万元，全县政府性基金预算收入总量为855540万元。全县政府性基金预算支出405144万元，加上上解支出8612万元、债务还本支出360400万元、调出资金60000万元、结转下年21384万元，全县政府性基金预算支出总量为855540万元。（见表2）

与2024年执行数相比，因收舍原因，全县政府性基金预算收支决算数分别减少1万元，具体科目为：上级补助收入减少1万元，债务发行费用支出减少1万元导致本级支出减少1万元。

表2：2024年全县政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算。2024年全县国有资本经营预算收入16693万元，完成预算的100.0%，加上上级补助收入89万元和上年结转14万元，国有资本经营预算收入总量为16796万元。全县国有资本经营预算支出0万元，加上调出资金16707万元、结转下年89万元，国有资本经营预算支出总量为16796万元。（见表3）

与2024年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数无变化。

表3：2024年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

（四）社会保险基金预算。由于我市社保基金为市级统筹，区县不反映社保基金收支。（见表4）

表4：2024年全县社会保险基金预算收支决算平衡表

二、县级收支决算情况

（一）一般公共预算。2024年县级一般公共预算收入完成261217万元，完成预算的102.4%，增长30.7%，加上上级补助收入417282万元、债务转贷收入114140万元、政府性基金调入60000万元、国有资本经营预算调入16707万元、乡镇上解收入3万元、动用预算稳定调节基金4725万元和上年结转223563万元，县级可安排使用的一般公共预算收入总量1097637万元。县级一般公共预算支出总量721343万元，增长13.3%，加上上解支出25218万元、补助乡镇57194万元、债务还本支出109615万元、结转下年169892万元、安排预算稳定调节基金13775万元，县本级一般公共预算支出总量为1097637万元。（见表5）

与2024年执行数相比，因收舍原因，县级一般公共预算收入支出决算数分别减少1万元，具体科目为：收入方上级补助收入减少1万元，；支出方公共安全支出减少1万元，节能环保支出减少1万元，灾害防治及应急管理支出增加1万元，各项品迭后本级支出减少1万元。

表5：2024年县级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算。2024年县级政府性基金预算收入完成227851万元，完成预算的98.9%，加上上级补助收入16389万元、债务转贷收入587300万元、上年结转24000万元，县级政府性基金预算收入总量为855540万元。县级政府性基金预算支出403509万元，加上补助乡镇1635万元、上解支出8612万元、债务还本支出360400万元、调出资金60000万元、结转下年21384万元，县本级政府性基金预算支出总量为855540万元。（见表6）

与2024年执行数相比，因收舍原因，全县政府性基金预算收支决算数分别减少1万元，具体科目为：上级补助收入减少1万元，债务发行费用支出减少1万元导致本级支出减少1万元。

表6：2024年县级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算。2024年县级国有资本经营预算收入完成16693万元，完成预算的100.0%，加上上级补助收入89万元和上年结转14万元，国有资本经营预算收入总量为16796万元。全县国有资本经营预算支出0万元，加上调出资金16707万元、结转下年89万元，国有资本经营预算支出总量为16796万元。（见表7）

与2024年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数无变化。

表7：2024年县级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

三、其他重点报告事项

（一）转移支出情况。2024年，县对乡镇转移支付58829万元。其中：一般性转移支付补助39088万元，主要用于均衡财力、激励引导和社会保障和就业、医疗卫生健康等财政共同事权；专项转移支付补助19741万元，主要用于节能环保、农林水、交通运输和一般公共服务等方面支出。

（二）直达资金情况。2024年，中央下达我县直达资金155464万元，我县严格按照资金直达基层要求，及时将资金分配下达至各主管部门，主要用于“三保”、义务教育、医疗服务、乡村振兴、惠企利民等方面，为夯实民生基础提供了财力支撑。截至2024年末，完成支出120119万元，支出进度为77.3%，结转资金按要求纳入2025年预算继续使用。同时，依托惠民惠农“一卡通”系统和预算管理一体化系统进一步完善监控机制，全程跟踪预警信息，及时规范资金管理，有效防范违规违法行为，确保直达资金惠及基层、惠及群众。

（三）“三保”情况。2024年，稳定保障兜牢底线，严格按照“既尽力而为，又量力而行”的原则，建立“三保”支出清单，做到优先安排、优先关注、优先支付，持续兜牢“三保”底线，2024年全年“三保”支付362264万元，其中“保工资”支付率100%，“保基本民生”支付率92.5%。

（四）政府债务情况。2024年，市政府批准和市财政局核定我县政府债务限额为189.45亿元，其中，一般债务限额39.46亿元、专项债务限额149.99亿元。截至2024年底，全县政府债务余额189.44亿元，其中，一般债务余额39.45亿元、专项债务余额149.99亿元，控制在债务限额以内，债务风险可控。

2024年，共收到市财政转贷地方政府债券70.14亿元，其中：再融资债券46.04亿元，新增债券24.1亿元。再融资债券用于偿还到期政府债券，新增债券主要用于市政及园区基础设施建设、水利及农业农村、教育卫生等领域。

（五）预算稳定调节基金、预备费和结转结余资金使用情况。2024年年初预算稳定调节基金余额4725万元，调整预算动用4725万元平衡预算缺口；2024年末本级预算稳定调节基金余额13775万元，主要是一般公共预算收入超收部分和预备费结余补充。

2024年年初预备费预算7850万元，实际支出251万元，主要用于动物疫病捕杀、生态环境应急处置等支出。

2024年县级一般公共预算结转169892万元，按原项目纳入2025年预算安排支出。

（六）“三公”经费支出情况。2024年，全县“三公”经费预算数2301.28万元，财政拨款支出合计1633.65万元，较预算数减少667.63万元，下降29.01%，其中：因公出国（境）费用预算数4.6万元，财政拨款支出6.3万元，较预算数增加1.7万元，增长36.96%，主要是县政府办、县水利局赴澳大利亚参加国际灌排委员会第75届执行理事会领取我县巨丰堰工程“世界灌溉工程遗产”称号；公务用车购置费预算数454万元，财政拨款支出172.3万元，较预算数减少281.7万元，下降62.05%；公务用车运行维护费预算数1178.21万元，财政拨款支出1087.32万元，较预算数减少90.89万元，下降7.71%；公务接待费预算数664.47万元，财政拨款支出367.76万元，较预算数减少296.71万元，下降44.65%。“三公”经费支出较上年有所下降，主要是各部门持续贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过“紧日子”要求，从严控制经费支出。

（七）预算绩效管理情况。2024年，出台了《县级年度中预算安排公开评审办法》，形成“1+8”的指引体系，进一步树牢“大绩效”理念，构建“大绩效”格局；编报部门整体绩效目标106个、项目绩效目标3973个，实现部门整体绩效目标和项目绩效目标编制全覆盖；健全两级绩效评价机制，组织全县102个预算部门对2023年已实施完成的6058个部门项目进行了自评，采取“中介+财政”的创新模式对资金规模大、社会关注度高的9个政策和项目开展重点绩效评价，涉及金额7.1亿元，评价结果为优5个，良1个，中3个；强化预算公开评审，2024年预算公开评审2025年预算项目256个、5.54亿元，审定项目255个、3.89亿元，压减1.65亿元，审减率29.8%。

（八）审计意见的整改落实情况。2025年2-5月，市审计局依法对我县2024年度预算执行和决算草案编制情况及财政运行质效暨融资平台公司转型发展情况进行了专项审计，指出了预决算管理、重点专项支出绩效、财政资金管理、积极财政政策贯彻落实、财政资源统筹、防范化解债务风险、融资平台转型发展等方面存在的问题，并提出了整改意见和工作建议，相关审计结果将纳入县政府向县人大常委会所作的2024年度县级预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前，县财政局和有关部门正对照审计发现的问题，积极采取措施加以整改，同时依托财会监督、财经纪律重点问题整治等专项行动，进一步规范收入征管，积极争取上级补助，强化政府债务管理，加强专项资金监管，提升财政管理质效，促进财政资金规范高效运行。

决算连同以上报告，请一并审议。

附件：秀山土家族苗族自治县2024年决算