秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2026年1-6月预算执行情况的报告

——2026年7月23日在县十八届人大常委会第三十四次会议上

县财政局

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将全县2026年1—6月预算执行情况报告如下。

一、2026年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。一般公共预算收入完成25.11亿元，同比增长122.4%，完成预算的96.9%，排名全市第2，渝东南第1。其中，税收收入6.71亿元，增长1.3%，税收占比26.7%，顺利完成“双过半”任务。累计新增减税降费0.14亿元，直达快享惠及纳税人缴费人416户次。一般公共预算支出38.90亿元，增长17.1%。

（二）政府性基金预算收支执行情况。政府性基金预算收入完成2.42亿元，下降71.8%，完成预算的15.8%。其中，土地出让收入完成1.14亿元，下降83.0%；城市建设配套费完成0.28亿元，下降26.2%。政府性基金预算支出13.39亿元，增长16.7%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况。国有资本经营预算收入完成0.19亿元，完成预算的24.4%。

（四）地方政府债务情况。上半年，政府法定债务余额262.57亿元（一般债40.49亿元，专项债222.08亿元），占比44.2%；全年到期本息9.77亿元，其中1-6月到期6.46亿元（本金3.23亿元，利息3.23亿元）。

二、财政主要工作开展情况

今年以来，全县财政深入贯彻落实县委、县政府决策部署和县十八届人大九次会议精神，坚持生财聚财用财一体谋划，全力以赴抓收入、保支出、防风险、促改革、严管理，集中财力办大事、谋实事、惠民生，顺利打赢上半年“双过半”攻坚战，有力保障了全县经济社会平稳健康发展。

（一）聚焦开源挖潜，财政收入稳中有进。一是转移支付再上台阶。抢抓“十五五”规划开局和积极财政政策窗口期，全县各部门精准谋划申报项目，成功争取到位上级转移支付40.60亿元，财政保供能力不断增强。二是债券争取再获突破。按照精心策划、滚动储备、规范资料、全力争取、严格管理的要求，成功争取到位地方政府债券资金共计48.10亿元。三是经营权出让再创佳绩。强化统筹协调，加快项目出让，经营权项目高效推进、快速变现，完成年度目标任务的67.8%。

（二）聚焦惠民有感，支出结构持续优化。一是办好优质教育大事。落实两个“只增不减”要求，安排教育支出7.05亿元，同比增长19.5%，全力支持民族中学新校区建设和基础教育发展共同体创建。二是落实社会保障实事。坚持就业优先，安排社会保障和就业支出5.57亿元，同比增长6.4%，支持就业创业服务，落实各项社会保险待遇，保障困难群众基本生活。三是聚焦卫生健康要事。安排卫生健康支出2.96亿元，同比增长26.3%，保障医疗卫生服务、医保制度完善、健康事业发展和医护人才队伍建设；0.54亿元育儿补贴稳步落地，支持建设生育友好型社会。四是支持重点项目急事。安排交通运输支出2.05亿元，支持国省道和农村公路建设、交通基础设施养护、公共交通运营等交通项目建设；安排农林水支出4.25亿元，提升粮食和重要农产品稳定安全供给能力；安排城市建设支出1.21亿元，支持棚户区和老旧小区改造、市政工程建设、城市园林绿化等城市配套提升。五是办好生态宜居好事。深入践行绿色发展理念，安排生态治理资金0.46亿元、淘汰锰行业落后产能奖补资金0.10亿元，加快锰矿污染治理及修复、水污染防治等。

（三）聚焦精准处置，盘活质效不断提升。一是更新盘活台账。锚定盘活年度目标任务，细化统一待盘活资产口径，梳理可盘活资产79.06亿元，形成资产盘活“一本账”，完善资产全量落图，实现资产精准定位和全口径数字化管理。二是精准盘活资产。坚持“一资一策”，精准匹配盘活路径，构建“经营权+不动产处置”双驱动模式，坚持“国有土地+矿产资源”两条腿走路，探索“资产处置+证券化+债务化解”盘活新路径，切实推动资产价值有效释放。累计盘活资产原值14.52亿元。三是加快确值确权。延续确权登记“绿色通道”，强化部门协同联动，依法依规加快资产权属登记，确保未确权资产分类销号，各类闲置低效资产权属关系进一步理清，切实解决盘活堵点。截至目前，任务清单中1019宗待确权资产销号573宗，进度56.1%。

（四）聚焦除险清患，财政风险防范有力。一是“三保”底线兜牢兜实。将“三保”支出作为预算安排的重中之重，优先足额预算，不留缺口，严格执行“三保”动态监控，全县“三保”均按时足额兑现。二是债务化解规范有序。坚持化存量、控增量，全面完成债务风险防范化解工作任务。三是拖欠风险稳妥化解。大力筹集资金优先保障农民工工资，确保政府投资项目资金序时拨付。

（五）聚焦规范管理，治理效能持续提升。一是强化绩效管理。开展预算绩效评估项目65个、送评金额7.5亿元，评定金额6.6亿元，结算复查审核项目49个、送审金额6.15亿元，审定5.97亿元。完成108个部门2025年整体绩效目标工作，以及对已实施的6188个项目进行了自评，覆盖率100%。二是规范采购执行。审核各类政府采购项目376项，实际采购金额2.01亿元，处理投诉公示6件。优化政府采购环境，授予中小微企业合同金额1.61亿元，占合同总金额的80.1%。提速政府采购数字化进程，全面推行电子招投标，上半年运行电子招投标项目48笔，较上年同期增长26.3%。深化框架协议采购应用，覆盖采购单位113家，预算规模456.16万元，电子框架协议执行率达83.7%。推进采购信息公开，完成78笔采购意向公开，覆盖率较上年增长11.4%。三是加强财会监督。制定印发《2026年财政财务专项检查实施方案》，开展全县财政财务综合性检查，形成自查报告175份，对13个预算单位开展了现场检查。联合印发《关于开展2026年乡镇（街道）村（社区）财务专项检查的通知》《关于加强和规范村级会计委托代理服务工作的通知》，对村（社区）财务、村级会计委托代理服务开展专项检查。村（社区）财务专项检查共收集27份自查报告，实地检查9个乡镇（街道）。5月底，特邀西南政法大学教授进行现场授课，开展财会监督业务培训，进一步提升全县财会人员业务水平。四是办好代表建议。2026年涉财政人大代表建议主办件2件、协办件12件，高度重视、及时沟通、协同办理、规范流程，确保做到件件有着落，事事有回音。目前14件代表建议已全部按期办结并答复代表，主办件办理代表满意率100%。

（六）聚焦创新突破，改革任务落地落实。一是零基预算改革稳步推进。打破“基数+增长”预算编制惯例，以“零基逻辑+数据支撑+集体决策”为核心，创新设立“分类再评估、分档再压减”的审核决策机制，全力构建“以事定钱”的预算管理新格局。全面推进参政议政、代表履职、集镇垃圾清运及环卫设施维护等十余项支出标准建设，打破原平均分配机制，实行差异化管理，从源头上推动预算管理向“控标准”转变。改革经验在全市零基预算改革总结大会上作交流发言，并被《重庆财政》杂志约稿。二是数字财政建设取得突破。组建秀山县数字财政综合应用改革专班，建立协调调度、晾晒评价工作机制，组织开展业务培训，及时通过数字财政驾驶舱确认预警信息。自主开发“财政支持项目资金管理”应用系统，实现项目全流程线上流转和智能辅助，有效缩短评审周期，2026年以来送审136个项目，送审金额12.41亿元，已审结19个项目。

三、存在的问题

上半年，全县财政运行总体平稳，各项工作推进有序，但也存在一些短板和弱项。一是收支矛盾大，调度难。上半年三本预算收入较上年同期增长了33.3%，但可用财力仍然有限，加之历史欠账难消，刚性支出增资多，收支缺口持续扩大。加之今年上级部门考核力度加大，农业、林业、交通、住建等多条线均将资金支付率纳入考核，开展晾晒，近两年下达的接近26亿元的专款亟待支付，进一步加大了资金调度的难度。二是债务规模高，化解难。随着债务化解进入深水区，政府债务快速增长，债务利息逐年增加。三是基数依赖强，改革难。部分预算单位对零基预算改革仍存有“守基数、护盘子”的惯性思维，改革进程困难重重。四是外部资源少，盘活难。当前我县的盘活模式缺乏市场化盘活手段的探索和尝试，经营权、土地出让等基本是县内流转，无法形成“盘活-运营-增值-再投资”的良性循环及长期的现金流，一定程度上增加了后期外部资源占比考核任务完成的难度。

四、下阶段工作打算

下半年，县财政局将继续贯彻预算法定要求，主动接受县人大的依法监督，积极适应“紧平衡”，努力解决“不平衡”，严格落实预算和调整预算，确保全年预算执行到位，推动秀山经济健康平稳运行。

（一）全力以赴抓好收入组织。坚持做优增量和盘活存量相结合，强化各渠道资金统筹，推动可用财力稳步增长。一是抓实本级收入。按照年度目标，将及时找准收入短板，强化税收均衡入库，序时推进经营权，加速推进土地划拨供地和市场化出让。二是争取上级支持。密切关注中央新一轮财税体制改革要求，重点跟进市与区县收入划分比例、高质量发展转移支付体系改革进程，尤其是向市级争取农村综合改革资金，为我县重大战略推进、保障改善民生、缩减财力缺口提供支撑。三是挖掘增量潜力。下半年从快从速推进经营权转让和各类资源资产盘活。

（二）集中财力优先保障重点。一是足额保民生。集中财力优先保障教育、卫生、社保。二是序时保工资。序时兑现职工工资待遇及各类津贴补贴清算。三是分步消欠账。着力解决事业人员养老保险补缴及中小企业拖欠账款。四是全力保考核。对标对表三类重点和常态化帮扶考核要求，全力保考核达标。五是适度保项目。分轻重缓急统筹安排交通、水利、高标准农田、生态环保等投入大、见效快的纳入优先顺序，适当倾斜。

（三）从速从优盘活存量资产。坚持下大力气做深做透资产盘活文章，持续加大资产底数清查力度，加快资产确权进度，加快模式创新速度，不断提升资产盘活市场化专业化水平。一是强意识，深挖掘。继续对县内闲置低效资产查漏补缺、动态更新，对全口径国有资产全量摸底标绘，实现国有资产的精准落图，全面挖掘梳理可盘活、可利用的闲置低效资源资产，不断做大待盘活资产规模，为国有资产高效盘活奠定坚实基础。二是强协作，速确权。加强部门协同联动，提供精准政策指导，延续确权登记“绿色通道”，依法合规加快资产权属登记，确保未确权资产分类销号，切实解决盘活堵点。三是强思考，引资源。主动探索、谋划包装，借助专业机构力量，积极引入利用各类市场资源，推动资产证券化、以资抵债以及城市更新改造等盘活方式，拓展资产盘活市场化路径，引入外部资源，提升盘活创新性、时效性。

（四）积极防范化解财政风险。筑牢兜实基层“三保”，持续巩固化债成果，切实加强财会监督，积极防范化解重点领域风险。一是严防“三保”风险。对照新“三保”清单实施项目标识调整，扎实开展“三保”承受能力评估，加强“三保”动态运行监测，健全风险防控体系，及时分析研判“三保”资金拨付情况，确保“三保”资金及时足额支付到位。二是严防债务风险。继续紧盯“五不目标”，严格执行“631”风险预警机制和“日监测、周调度、月会议、季报告”工作调度机制，加强债务风险提前评估，完善到期债务风险应急处置预案，统筹各类资金优先偿还债务本息，牢牢守住不发生系统性风险的底线，持续巩固拓展化债成果。三是严防管理风险。强化数字赋能，创新监督方式，依托数字财政一体化系统，推动财会监督从“人工核查”向“智能监管”“事后整改”向“事前预警”转变。组织工作小组开展镇街、村（社区）交叉检查，7月下旬组织开展村级财务人员培训。

（五）蹄疾步稳深化重点改革。坚持改革破题，不断深化零基预算改革，稳步推进数字财政改革，持续加快应用融合，纵深推进财政管理改革迈出新步伐。一是深入推进零基预算改革。进一步健全“有保有压、可增可减”的动态调整机制，推进涉财事项决策管理实施细则落地。加大低效无效资金压减力度，将绩效评价结果与下年度预算安排“真挂钩、硬约束”。加快推进支出标准建设，重点对园林绿化、检测检验等领域制定标准。二是深化数字财政建设。深化数字财政综合改革实战实效作用，完善预算管理一体化系统应用场景数据，深度分析预算智能编审规则，探索运用于2027年预算编制，推动财政管理从“数字化”向“数智化”转型。三是强化应用优化融合。积极与市财政局沟通，争取将“财政支持项目资金管理一件事”应用整体建设思路、标准业务体系统筹纳入全市数字财政整体规划建设，实现“一地创新、全市共享”。

以上报告，请予审议。