秀山土家族苗族自治县

2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

——2026年1月20日在县第十八届人民代表大会第九次会议上

秀山土家族苗族自治县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将秀山土家族苗族自治县2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、“十四五”财政工作回顾

五年来，面对经济下行的压力、新冠肺炎疫情的严峻考验，以及锰行业落后产能淘汰转型的阵痛，秀山财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、二十大精神和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕全县经济社会发展大局，统筹推进稳增长、惠民生、促发展、防风险、强改革各项重点工作，始终坚持依法理财、科学理财、为民理财，落实落细积极的财政政策，充分发挥财政在县域治理的基础和重要支柱作用，有力服务和保障了全县经济社会高质量发展。

——“十四五”期间，全县财政聚焦增收创收，综合实力迈向新台阶。财政收入不断突破。千方百计抓好税源培植，严格依法征管，狠抓财政收入，财政实力显著增强，财政“蛋糕”越做越大。2025年全县一般公共预算收入40.60亿元，比2020年增加29.56亿元，年均增幅29.8%；其中税收收入从9.43亿元跃升至13.03亿元，年均增幅6.7%；经营权出让带动增收，非税增幅明显，5年来非税累计完成58.99亿元，年均增幅76.6%。资产盘活接连不断。聚焦闲置低效存量资产，形成资产盘活“一本账”，梳理可盘活资产121.37亿元，累计盘活原值78.59亿元，收回资金51.73亿元。成功出让城区公共停车场及市政道路路内停车位、保障性租赁用房、污水处理厂等10个经营权项目，实现收入36.87亿元。争资筹资成效明显。全力以赴聚财增收，积极争取上级资金支持，累计到位上级转移支付224.20亿元，争取债券资金158.99亿元。全县综合财力从74.98亿元提升至116.73亿元，年均增幅9.3%，有力支撑了全县经济社会平稳健康发展。

——“十四五”期间，全县财政聚焦惠民利民，坚持民生为大增福祉。就业优先持续夯实。坚持就业优先发展理念，累计投入就业创业补助资金2.02亿元，用于就业帮扶车间奖补、一次性吸纳就业补助、职业技能培训补贴等支出，支持高校毕业生、农民工等重点群体就业创业，市场主体总量达5.8万家，近五年平均每年增加近4000名县外籍群众在秀山就业落户。优质教育不断发展。聚焦建设教育强县目标，坚持教育投入只增不减，全县教育支出累计70.52亿元，增长23.3%，多举措推动基础教育提优扩质，凤凰中学新区、南部新城小学、育才中学高中部、五一技校等建成投用，高质量教育发展新格局不断形成。文体事业日益繁荣。完善城乡公共文化服务体系，全力支持文旅融合与体育发展互促共进。累计投入文化旅游体育与传媒支出3.88亿元，建成全民健身中心，三馆一站免费开放，成功举办四季村晚、首届县运会等系列文体活动，建成国家级文化生态保护区。社会保障加速完善。持续加大财政投入，尽力而为、量力而行，百姓获得感不断提升。稳步提高城乡低保、居民医保、残疾人补贴、优生优育等基本民生项目保障水平，足额发放养老金81.47亿元，惠及13万余人；安排困难群众救助资金11.82亿元，惠及267万余人次；安排退役军人优抚资金2.46亿元，惠及20.8万余人次；落实育儿补贴，降低家庭养育成本。健康秀山加快建设。坚持健康惠民不动摇，卫生健康累计支出22.44亿元，增强公共卫生服务能力。支持做好公立医院改革、卫生健康人才培养、医疗机构能力建设，县人民医院加速创建“三甲”，肿瘤中心、医技楼等重点项目建成即将投用，洪安、龙池、梅江医疗次中心建成落地，梅江、清溪、官庄新院投入使用。职工医保支出9.58亿元，居民医保支出19.71亿元，切实筑牢全县医疗保障民生底线，参保群众医疗保障待遇稳步提升。住房保障扎实推进。紧扣“保民生、促安居”核心目标，累计落实专项资金5.82亿元，重点投向棚户区改造、老旧小区升级及危房修缮加固工程，大力支持保障性租赁住房建设，及时兑现购房补贴优惠政策，切实解决群众住房难题，不断提升群众居住品质与幸福感。

——“十四五”期间，全县财政聚焦要事保障，护航重大战略决策落实落地。聚力支持重大项目建设。大力支持全县重点项目建设，累计拨付15.70亿元支持交通基础设施建设，城区“五纵五横”骨干路网基本成型，“一环三射”大动脉交通畅联城乡，“20分钟县域经济圈”覆盖三分之二以上人口。累计拨付15.15亿元支持水利建设，马西水库顺利完成下闸蓄水，桐梓水库大坝枢纽工程实现部分封顶，平江河水美乡村国家级试点项目顺利收官，美丽移民村建设成效明显。聚力支持实体经济发展。累计投入资金16.77亿元，加快园区基础设施建设，为企业发展提供聚集平台。支持“235”制造业集群体系建设，助力森仟烨、煜林光伏、国泰康宁等新材料、生物医药企业培育发展；全力保障通道物流电商发展，推动我县加快融入西部陆海新通道建设。投入资金1.52亿元，充分发挥财政资金杠杆作用。落实民贸民品等财政贴息资金，累计撬动贷款发放54.78亿元；扩充并高效整合运用风险补偿基金，累计撬动贷款75.09亿元；全力创建普惠金融示范区，积极落实融资担保降费奖补资金，引导政策担保机构逐步降低担保费率至1%，切实缓解企业“融资难、融资贵”问题。聚力加快绿色低碳发展。落实美丽重庆建设要求，累计拨付城市污水、污泥、垃圾处置2.50亿元，城市运行维护3.01亿元，助推秀城山明水秀。累计安排林业发展资金6.96亿元用于育林、护林、植被恢复，确保秀城山清气爽。累计兑付锰行业落后产能淘汰退出奖补资金6.12亿元，多渠道筹集治理资金18.16亿元，支持电解锰渣场治理、锰矿山生态修复、矿井涌水治理及流域治理等锰污染综合整治，有力推进绿色低碳转型发展。聚力实施乡村振兴战略。保障实施农村产业增效、村庄增靓、乡风增善“三增”行动，助力打造巴渝和美乡村秀山新图景。累计落实财政衔接资金14.04亿元，整合其他涉农资金9.32亿元，支持乡村振兴及农村产业发展，守住不发生规模性返贫底线；累计安排涉农资金1.79亿元，加大种粮农民补贴、农机购置补贴力度，累计投入政策性农业保险1.89亿元，覆盖主粮、油料、生猪、肉牛、土鸡、山银花、油茶等领域，牢牢守住粮食安全底线；安排耕地地力保护补贴资金2.88亿元，安排农田建设补助资金2.58亿元，建成高标准农田13.43万亩，改造提升4.25万亩，守牢耕地保护红线。

——“十四五”期间，全县财政聚焦风险防控，推动高质量发展和高水平安全良性互动。“三保”保障更坚实。坚决兜牢兜实“三保”底线，将“三保”支出全额纳入预算，不留缺口，同时全力抓收入征管、抓资金调度，完成机关养老保险补缴1.47亿元、职业年金补缴0.88亿元，累计拨付“三保”支出194.37亿元，确保及时足额兑现工资福利待遇和民生支出。过紧日子思想更牢固。从党政机关要过紧日子到党政机关要习惯过紧日子，秀山财政五年发六文，坚决贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》有关要求，坚持量入为出、精打细算、节用裕民、刀刃向内，持续压减一般性、非刚性、非重点、非急需支出，用政府的紧日子换取人民群众的好日子。债务风险防范更有效。坚决扛牢债务化解政治责任，严格按照“防爆雷、控增量、减存量、优结构、降成本、促发展”总体目标，“全口径、全周期、全覆盖”监测涉债风险，牢牢守住了不发生系统性区域性风险的底线，政府综合债务率大幅压降81.3个百分点。

——“十四五”期间，全县财政聚焦改革增效，推进财政治理效能开创新局面。财政体制改革持续深化。持续跟进省以下财政体制改革，新政府会计制度顺利实施，预决算信息公开机制全面规范，收入征管制度改革序时推进，零基预算改革试点落地，重塑公用经费标准体系，创新项目支出评审比选机制。数字财政建设全面推进。预算一体化顺利上线，非税缴库、政府采购、行政事业单位银行账户管理实现全流程电子化，“财政支持项目资金管理”一件事应用实现试运行，财政管理精细化、信息化水平不断提升。法治财政建设不断完善。落实全国统一大市场建设要求，清理退出优惠政策4类，进一步规范各类产业扶持政策。差旅费、培训费、通讯费、学生资助资金、预算单位资金存放、国有资产处置、通用办公设备和家具配置标准等管理办法相继完善；严格落实行政执法“三项制度”，财政法规制度时效性、科学性不断凸显。财政监督检查更规范。积极发挥财政监督职能，深入推进财经秩序专项整治、财经纪律重点问题整治、群众身边不正之风和腐败问题集中整治等4类专项行动，分组开展财政财务大检查、村级财务管理、财政纸质票据检查、行政事业单位内控检查、代理记账行业违法违规行为检查等9类专项检查，清理规范全县值班伙食补助、差旅费定额报销发放包干补助、县内出差伙食补助等14项津贴补贴，推动财会监督与纪检监督、审计监督贯通协调，财经纪律进一步规范。

二、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年与“十五五”谋划承启之年，秀山财政认真落实中央决策部署和市委市政府、县委工作要求，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，牢牢把握稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民工作导向，锚定建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市目标，用足用好积极的财政政策，全力助推县域经济社会高质量发展，全县财政运行稳中有进、好于预期，各项财政工作扎实推进。

（一）一般公共预算执行情况。

1.全县。

——全县一般公共预算收入完成405975万元，为预算的100.4%，增长54.0%。其中，税收收入130320万元，增长1.1%；非税收入275655万元，增长104.7%。加上上级补助收入411164万元、债务转贷收入50950万元、国有资本经营预算调入6481万元、动用预算稳定调节基金13775万元和上年结转结余收入169892万元，收入总量为1058237万元。

——全县一般公共预算支出815690万元，增长4.5%。加上上解支出11154万元、债务还本支出38050万元、结转下年174414万元、安排预算稳定调节基金18329万元、区域间转移性支出600万元，支出总量为1058237万元。

2.县级。

——县级一般公共预算收入完成404207万元，为预算的100.6%，增长54.7%。其中，税收收入128552万元，增长1.6%；非税收入275655万元，增长104.7%。加上上级补助收入411164万元、债务转贷收入50950万元、国有资本经营预算调入6481万元、动用预算稳定调节基金13775万元和上年结转结余收入169892万元，收入总量为1056469万元。

——县级一般公共预算支出756037万元，增长4.8%。加上上解支出11154万元、债务还本支出38050万元、补助乡镇支出57885万元、结转下年174414万元、安排预算稳定调节基金18329万元、区域间转移性支出600万元，支出总量为1056469万元。

县级主要支出执行情况：一般公共服务支出36518万元，增长12.9%；公共安全支出18776万元，增长15.7%；教育支出146555万元，增长2.7%；科学技术支出11863万元，增长21.1%；文化旅游体育与传媒支出5262万元，增长21.0%；社会保障和就业支出101064万元，增长11.8%；卫生健康支出57032万元，增长38.9%；节能环保支出38464万元，下降15.8%；城乡社区支出149636万元，增长3.4%；农林水支出91660万元，增长22.8%；交通运输支出39763万元，增长54.3%；产业发展支出17235万元（资源勘探工业信息、商业服务业、金融、粮油物资储备四个科目之和），下降55.4%；住房保障支出17006万元，下降10.5%；自然资源海洋气象等支出6330万元，下降60.0%；灾害防治及应急管理支出7279万元，增长8.4%；债务付息支出11150万元，下降9.6%。

县级对乡镇转移支付执行情况：县对乡镇转移支付共计57885万元。其中，一般性转移支付48022万元，专项转移支付9863万元。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.全县。

——全县政府性基金预算收入完成139833万元，为预算的100.0%，下降38.6%。其中，国有土地使用权出让收入96045万元，下降39.8%；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入34964万元，下降22.7%；城市基础设施配套费收入5116万元，下降74.4%。加上上级补助收入40871万元、债务转贷收入348120万元、上年结转结余收入21384万元，收入总量为550208万元。

——全县政府性基金预算支出425417万元，增长5.0%。加上上解支出5165万元、债务还本支出86500万元、结转下年33126万元，支出总量为550208万元。

2.县级。

——县级政府性基金预算收入完成139833万元，为预算的100.0%，下降38.6%。其中，国有土地使用权出让收入96045万元，下降39.8%；城市基础设施配套费收入5116万元，下降74.4%。加上上级补助收入40871万元、债务转贷收入348120万元、上年结转结余收入21384万元，收入总量为550208万元。

——县级政府性基金预算支出412765万元，增长2.3%。其中，城乡社区支出159847万元，专项债券、彩票公益金等其他支出193915万元，债务付息支出45138万元。加上上解支出5165万元、债务还本支出86500万元、结转下年33126万元、补助乡镇支出12652万元，支出总量为550208万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

——全县国有资本经营预算收入完成6392万元，为预算的100.0%。加上上级补助收入89万元、上年结转结余收入89万元，收入总量为6570万元。

——全县国有资本经营预算调出资金6481万元，结转下年89万元，支出总量为6570万元。

（四）地方政府债务情况。

1.举债规模和结构。市财政局核定我县政府债务限额223.06亿元。其中，一般债务限额40.73亿元，专项债务限额182.33亿元。2025年底，全县政府债务余额223.05亿元。其中，一般债务余额40.72亿元，专项债务余额182.33亿元，均在核定限额之内。

2.使用情况。全县地方政府债务转贷收入39.91亿元。其中，新增政府债券28.13亿元（一般债券1.72亿元，专项债券26.41亿元），主要用于保障性安居工程、市政基础设施、园区基础设施、社会事业、水利及农业农村、教育卫生等领域；争取再融资债券11.78亿元，用于置换存量债务。

3.偿还情况。全县政府债务还本付息支出18.07亿元。其中，还本支出12.45亿元，付息支出5.62亿元。

总的来看，全县政府债券资金依法用于项目建设，偿债资金来源落实、按时足额还本付息，风险总体可控。

（五）落实县人大预算决议和服务代表委员情况。

1.严格落实人大决议决定和2025年重点工作情况。全县财政认真执行县十八届人大八次会议决议，推动积极的财政政策持续用力、更加给力，着力增强重大战略任务和基本民生财力保障，为全县经济社会发展提供有力支撑。

一是狠抓收入入库。强化税收征管，挖掘非税潜力，最大限度实现应收尽收、颗粒归仓。其中税收13.03亿元，增长1.1%，非税27.57亿元，得益于经营权盘活带动增长104.7%。瞄准投向，凝聚力量，协同各部门积极筹措争取各类资金，争资筹资实现新突破，全年到位上级转移支付总量45.2亿元，增长4.2%。持续巩固深化资产盘活成果，盘活原值35.81亿元，收回资金26.41亿元。成功出让建筑垃圾资源化处置、河道清淤疏浚砂、水库经营权等项目，实现收入24.56亿元，其中约6亿元用于化债。

二是保持支出强度。坚持保“三保”不动摇，全年“三保”支出36.76亿元，“三保”保障总体平稳有序。更加突出保基本、促均衡、可持续，切实加强对教育、卫生、就业、社保等方面民生保障，教育支出14.66亿元，不折不扣全面落实营养改善、学生资助、学费减免等助学政策；卫生健康支出5.85亿元，其中发放育儿补贴0.58亿元，精准惠及全县符合条件的0-3周岁婴幼儿1.67万人次。社会保障和就业支出10.62亿元，惠及低保、优抚、残障等困难群体5万余人次；适度加力，提质增效，助力重大战略任务落实落地，安排农林水支出11.95亿元，交通运输支出3.98亿元，高新区建设发展支出2.30亿元，节能环保支出4.13亿元，城乡社区支出15.14亿元，全面助推经济社会发展。

三是筑牢安全基础。严格落实一揽子化债政策，圆满完成年度化债目标任务，牢牢守住了债务不“爆雷”的底线，未新增政府隐性债务、未新设政府融资平台、未新增政府拖欠企业账款，政府隐性债务化解完成任务的100.5%，融资平台退出完成任务的100%，平台金融债务压降完成任务的115.0%、高息债务压降完成任务的126.4%，实现“双非”债务“清零”，为争取全市“摘帽出列”展现秀山作为。实时监测库款水平和统计分析，保障资金精准投放，全县库款保障水平保持在合理区间。深入开展财经纪律重点问题整治、财政财会专项检查，进一步规范财务管理、严肃财经纪律。

四是深化财政改革。加快推进零基预算改革试点，在“ABC”分类排序基础上，创新设立“一二三”类分档再评估、“三线四档”再压减的预算安排机制，通过“赛马比拼”优中选优，在有限财力范围内保必需、保急需，形成“明界线、控限额、优评审”的秀山“改良”零基预算改革路径。纵深推进数字财政改革，开发“财政支持项目资金管理”一件事应用，包含资金筹措“智慧决策”、结算决算“智能辅审”、资金拨付“智能监控”、绩效评价“智慧监督”应用场景，基本实现政府投资项目闭环控制和数据共享，做到项目资金“一屏监管”，目前该应用已成功接入渝快政、渝快办，正式上线试运行。

五是规范财政管理。规范政府采购执行，完成政府采购审批988笔、计划金额27.84亿元，实际执行27.13亿元，节约率2.5%。完成项目预算绩效评估投资评审148个，评定金额18.40亿元，评减2.13亿元；完成项目结算复核111个，审定5.61亿元，审减0.19亿元。强化绩效评价结果应用，严格落实事前评估、事中监控、事后评价贯穿资金使用全过程要求，将2025年部门整体和项目绩效目标评价结果应用于2026年的预算编制中。预算执行审计和专项审计发现问题32个，已完成整改27个，整改率84.4%。深入开展群腐整治，牵头完成村党组织书记、村民委员会主任工资不能按时发放问题整改，共涉及202个村、808人，实现“一卡通”发放，整改率100%；乡镇财政资金使用监管方面问题专项整治，共发现问题128个，已整改118个，整改率92.2%。

2.自觉接受人大、政协监督。认真落实《预算法》、《预算法实施条例》、《重庆市预算审查监督条例》等财政法律法规，严格执行县人大决议决定，按程序向县人大常委会、县人大常委会主任会议报告县级预算调整、政府债务管理、国有资产管理等情况。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，按规定报送预算执行、财政政策落实情况等，持续提升财政工作水平。

3.认真办理代表建议、政协提案。坚持把办理建议提案作为做好财政工作的重要抓手，2025年办理涉财政代表建议和政协提案23件，做到办结率、满意率均为100%，做到件件有着落，事事有回音。

各位代表！2025年全县财政奋力抓好收支管理、政策执行、风险化解、资金监管等重点工作，高效服务全县经济社会发展。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，财政可持续发展还面临一些困难和问题：财政收入增收空间有限，支出需求有增无减，收支矛盾仍然突出；国企债务兑付接续较难，资产盘活变现效能较低，影响财政运行的风险因素依然存在；部分资金使用绩效不好，违反财经纪律行为仍有发生，财会监督力度需进一步加大。

三、“十五五”时期财政工作总体思路及2026年工作安排

（一）“十五五”时期财政工作总体思路。

“十五五”时期是基本实现社会主义现代化夯实基础、全面发力的关键时期，全县财政将全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实市委六届历次全会精神，紧扣做实“两大定位”、发挥“三个作用”，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，深度融入“六区一高地”建设，锚定建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市目标不动摇，以改革的思维、创新的精神，统筹生财、聚财、用财之道，坚持健全现代预算制度，有力实施更加积极的财政政策，统筹发展和安全，在奋力打造“一区两心、三宜典范”主要支撑过程中展示财政新风貌、实现财政新作为、作出财政新贡献。

（二）2026年财政收支形势。

随着进一步全面深化改革激发新的发展动能，一揽子增量政策持续发挥作用，以及预计可能出台实施力度更大的政策措施，经济回升向好的大趋势将不断巩固和加强。但同时也要看到，外部环境仍异常复杂严峻，国际经贸斗争的不确定性依旧存在，投资、金融、科技等领域仍可能面临打压、遏制，世界经济的不确定性，将从汇率、价格、资本流动、外贸等多个因素影响国内经济。目前，县内经济运行也面临不少困难和挑战，受税源结构调整、实施减税政策、房地产深度调整等因素影响，税收增长持续承压，土地出让收入存在较大不确定性，各种风险隐患仍然存在，保持经济平稳运行难度较大。

总体预判，内外部环境变化带来的影响将持续向财政传导，2026年财政收支矛盾更加突出，“紧平衡”态势依然严峻，对财政工作的复杂性、艰巨性要有充分认识，提前考虑风险挑战，提前谋划应对举措，从危机和困难中捕捉和创造机遇，切实提高财政政策效能和财政科学管理水平，更好推动高质量发展。

（三）2026年预算编制指导思想和财政工作总体要求。

2026年是“十五五”开局起步的重要一年，是我国加快社会主义现代化建设、向2035年基本实现社会主义现代化目标迈进承上启下的关键期，是推动高质量发展的攻坚期，更是推动我县建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市的重要窗口期，做好财政工作，编好2026年预算，意义重大，责任重大。

预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻中央、市委、县委经济工作会议精神，坚决落实党中央、国务院、市委、市政府和县委决策部署，立足新发展阶段，坚持稳中求进、提质增效，完整准确全面贯彻新发展理念，着眼全局和大局、长远和系统，坚持“拼经济、抓发展”，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，全面提升财政治理效能，为县域经济社会高质量发展提供坚实保障。

财政工作总体要求：坚持党政机关习惯过紧日子要求，全面深化零基预算改革，健全预算安排约束机制，加强预算绩效管理，更高质量谋划实施财政政策，更高水平推进财政管理监督，推动开创财政建设新局面。重点把握四个方面：一是深化改革、提升效能。持续深化零基预算改革，夯实“从零开始、向零奋斗”理念，破除路径依赖，以党委、政府决策部署和事业发展目标为导向，以政府当年可用财力为基础，从零开始谋划项目、匹配资金。二是尽力而为、量力而行。坚持把过紧日子的各项要求落实落细，厉行节约办好一切事业。以刀刃向内的勇气，砍掉不必要的开支、杜绝铺张浪费，有保有压、量入为出，根据事业发展实际需要和财政财力精准安排预算，把有限的资源用在“刀刃”上。三是依法行政、科学理财。坚持预算法定，强化管理，硬化约束，切实提升主体责任意识和法治意识，严格执行人大批复的法定预算，非经规范程序不得随意调整部门预算，坚决做到“无预算、不支出”，着力提升制度执行力，维护预算的严肃性和制度的刚性约束力。四是讲究绩效、防范风险。加强绩效管理和政策评估，牢固树立成本效益理念，持续推进绩效管理提质增效。坚持在发展中化债、在化债中发展，优化债务结构，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”，加快构建同高质量发展相适应的政府债务管理长效机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线，确保财政平稳运行。

（四）2026年财政重点工作。

1.深挖增收潜力，夯实财政保障根基。实施更加积极有为的财政政策，严格落实各项减税降费政策，注重发展新质生产力，持续壮大“2+3+X”产业集群，推动实体经济发展，厚实财源税基。推动抓好项目储备，积极争取上级转移支付和地方政府债券资金，支持全县经济社会事业健康发展。推进国有资产、闲置资源盘活利用。强化财税协同征管，依法依规组织收入，提高财政收入质量。加强中央财政支持示范性项目争取，争取更多改革事项纳入上级规划，得到更多政策倾斜和资金支持。加强财政资源统筹，将所有政府性收入纳入预算管理，提升财政资源配置效率。

2.优化支出结构，兜牢民生与发展底线。持续落实党政机关习惯过紧日子要求，严控一般性支出，压减非刚性、非重点和低效无效支出，坚决兜牢“三保”底线。坚持先有预算后有支出，严禁无预算、超预算拨付资金。严格控制和执行资产配置标准。严禁自行设立项目或提高标准发放各类津贴补贴。逐步压减编制外人员支出规模。严格控制新增暂付性款项。统筹做好财力配置，推动新旧动能转换，保障各重点领域财政支出。坚持保基本、兜底线，支持就业增收、教育优质均衡发展、医疗卫生提质等民生实事，在高质量发展中持续增进民生福祉。

3.强化风险防控，筑牢高质量发展防线。把统筹发展和安全贯穿财政工作始终，全面梳理财政运行薄弱环节，健全财政风险全周期、穿透式防控体系。完善债务管理长效机制，持续优化债务结构，坚决遏增量、化存量，严禁违规举债融资，禁止新增隐性债务和新增拖欠企业账款。强化政府债券管理，确保资金专账管理、流向合规。强化隐性债务管理，规范使用置换债券，精准化解存量隐债，加快平台隐债“清零”。持续动态监控库款保障水平、库款余额等关键指标，坚决兜牢兜实“三保”底线。健全财政可持续评估机制，严防产业转型中财政支持风险。防范国企债务风险与财政运行风险交织，坚决守住不发生系统性风险底线，为高质量发展营造安全稳定的财政环境。

4.深化财政改革，提升治理现代化水平。全面推进零基预算改革，打破支出固化格局，建立“能增能减、有保有压”的动态调整机制。建立健全各类支出标准体系，按照“急用先行、重点突破”的原则，加快建立财政重点支出领域、部门主要共性项目支出标准。推进数字财政建设，丰富财政支持项目资金管理应用场景，实现财政管理全流程数字化、智能化。拓展政府采购政策功能，加强政府采购监管，进一步优化政采营商环境。强化行政事业单位内部控制建设，进一步发挥内部控制在合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整等五个方面的作用。加大财会监督力度，严肃查处违反财经纪律突出问题，促进财政资金使用提质增效。纵深推进国资国企改革，统筹国有经济重大生产力布局，更多通过基金投资、场景带动、产业链供应链协作等方式，推动国有资本和国有企业做强做优做大。

四、2026年预算草案

（一）一般公共预算。

1.全县。

——全县一般公共预算收入预计259000万元（其中县级256900万元，乡镇级2100万元），比上年预算数增长19.8%。其中，税收收入预计131000万元，比上年预算数增长0.8%；非税收入预计128000万元，比上年预算数增长48.5%。加上上级补助收入349583万元、上年结转结余收入174414万元、动用预算稳定调节基金18329万元、调入资金27800万元，收入总量为829126万元。

——全县一般公共预算支出安排814986万元。加上上解支出11500万元、债务还本支出2640万元，支出总量为829126万元。

2.县级。

——县级一般公共预算收入预计256900万元，比上年预算数增长20.1%。其中，税收收入128900万元，比上年预算数增长0.9%；非税收入128000万元，比上年预算数增长48.5%。加上上级补助收入349583万元、上年结转结余收入174414万元、动用预算稳定调节基金18329万元、调入资金27800万元，收入总量为827026万元。

——县级一般公共预算支出安排770104万元。加上补助乡镇支出42782万元、上解支出11500万元、债务还本支出2640万元，支出总量为827026万元。

县级主要支出项目预算安排为：一般公共服务支出71154万元，增长17.3%；国防支出415万元，下降1.9%；公共安全支出19573万元，增长8.0%；教育支出162928万元，增长6.9%；科学技术支出12523万元；文化旅游体育与传媒支出8430万元，增长38.8%；社会保障和就业支出109139万元，增长2.5%；卫生健康支出61386万元，增长15.4%；节能环保支出28818万元，增长76.4%；城乡社区支出43047万元，下降36.2%；农林水支出125336万元，增长6.5%；交通运输支出42778万元，下降13.8%；资源勘探工业信息等支出8439万元，增长8.0%；商业服务业等支出2980万元，下降40.9%；金融支出435万元，增长11.8%；自然资源海洋气象等支出5122万元，下降16.9%；住房保障支出40670万元，增长59.4%；粮油物资储备支出91万元，下降52.1%；灾害防治及应急管理支出7644万元，下降38.0%；债务付息支出11044万元，下降1.8%；债务发行费用支出2万元；预备费8150万元，增长4.5%。

县级对乡镇转移支付安排为：县对乡镇转移支付共计42782万元。其中，一般性转移支付34207万元，专项转移支付8575万元。

（二）政府性基金预算。

1.全县。

——全县政府性基金预算收入预计153266万元，比上年预算数下降23.2%。加上上级补助收入11749万元、上年结转结余收入33126万元，收入总量为198141万元。

——全县政府性基金预算支出预计166571万元。加上上解支出8150万元、债务还本支出3420万元、调出资金20000万元，支出总量为198141万元。

2.县级。

——县级政府性基金预算收入预计153266万元，比上年预算数下降23.2%。加上上级补助收入11749万元、上年结转结余收入33126万元，收入总量为198141万元。

——县级政府性基金预算支出预计164415万元。加上上解支出8150万元、补助乡镇支出2156万元、债务还本支出3420万元、调出资金20000万元，支出总量为198141万元。

（三）国有资本经营预算。

——全县国有资本经营预算收入预计7800万元，比上年预算数下降46.5%。加上上级补助收入88万元、上年结转结余收入89万元，收入总量为7977万元。

——全县国有资本经营预算本级支出177万元。加上调出资金7800万元，支出总量为7977万元。

全县国有资本经营预算无下一级预算，县级国有资本经营预算与之一致。

（四）地方政府债务还本付息安排。

2026年，全县政府债务还本支出3.77亿元，其中，预算安排0.61亿元，争取再融资债券3.16亿元。预算安排付息支出6.20亿元。

2026年，市财政局暂未下达我县2026年新增政府债券额度，待正式下达2026年新增债券限额后，政府债券收支安排做相应调整。

上述支出方向中，涉及预算草案批准前必须安排的人员、基本运转等支出，按照预算法第五十四条规定，已作相应安排。

各位代表！财政事关治国安邦、强国富民，在推动高质量发展和现代化新秀山建设中承担重要职责，做好2026年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！全县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，坚持实干争先，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，奋力推动财政改革发展再上新台阶，全力为谱写“十五五”发展新篇章、建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市的“秀山梦”提供坚实财政保障！

名 词 解 释

一般公共预算：指将以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支、专款专用。

国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

一般公共预算收入：指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入，属于地方政府可支配的收入。主要包括房产税、城镇土地使用税等固定收入，增值税、企业所得税、个人所得税等地方共享收入部分，地方非税收入等。

预算稳定调节基金：指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度年初预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。安排补充预算稳定调节基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

政府非税收入：指除税收以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、政府信誉、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。具体包括：行政事业性收费收入、政府性基金收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、彩票公益金收入、特许经营收入、中央银行收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、政府收入的利息收入等。

三公经费：指用一般预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出。

衔接资金：指中央和省通过财政公共预算安排，用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的资金。

三保：指基层“保基本民生、保工资、保运转”，是经费保障的重点领域，也是必须坚守的底线。

减税降费：指国家和各级地方政府部门为优化营商环境、减轻企业及个人负担而出台的税收、行政事业性收费、政府性基金和社会保险基金等相关收费的减免政策。

债务转贷收入：指本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入。

债务还本支出：指归还债务本金所发生的支出。

预算公开评审：指在预算编制过程中，采取成立评审组联合评审方式，对预算单位申报的项目支出预算进行评审论证，提出评审意见和建议的预算管理活动。

预算绩效评价：指财政或预算单位根据设定的绩效目标，运用科学合理的评价指标与方法，对支出的经济效益、社会效益进行客观、公正的评价，以此来提高财政资源配置效率和使用效益。

附件：秀山土家族苗族自治县2025年预算执行和2026年预算草案.pdf