秀山土家族苗族自治县梅江中学

2021年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

贯彻国家的教育方针，实施小学教育，促进基础教育发展，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。

（二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，设立以下内设机构:行政办公室、德育处、教导处、总务处、财务处等。业务上均受秀山县教委的管理和指导。

本单位2021年实有编制人员89人，实际在编在岗事业人员89人，其中工勤人员3人，特岗教师（选派大学生）10人。遗属人员3人。退休人员18人，全部纳入社会保险局。

（三）单位构成

从预算单位构成看，秀山自治县梅江中学本级纳入教育部门2021年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计2280.66万元，支出总计2280.66万元。收支较上年决算数增加69.36万元、增长3.14%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少36.36万元，政府性基金预算拨款收入减少10.00万元，其他预算收入增加36.87万元，使用非财政拨款结余减少22.11万元，年初结转结余增加100.96万元。

2.收入情况。2021年度收入合计2172.45万元，较上年决算数减少9.49万元，减少0.43%，主要原因是本年度维修基建项目投入减少。其中：财政拨款收入2129.96万元，占98.04%；其他收入42.49万元，占1.96%。此外，年初结转和结余108.21万元

3.支出情况。2021年度支出合计2187.33万元，较上年决算数增加16.44万元，增长0.76%，主要原因是在职人员的薪级工资以及职务变动增资、各项社保基数调整的人员经费。其中：基本支出1975.25万元，占90.3%；项目支出212.08万元，占9.7%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余93.33万元，较上年决算数增加52.92万元，增长130.96%，主要原因是本年度受疫情影响，各项经费执行进度较慢，基本支出及项目支出经费均有所结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2183.15万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少0.42万元，减少0.02%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少36.36万元，政府性基金预算拨款收入减少10.00万元，年初结转结余增加45.94万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2129.96万元，较上年决算数减少36.36万元，减少1.71%。主要原因是本年度人员调出造成人员经费减少及维修基建项目投入减少。较年初预算数减少85.24万元，减少3.85%。主要原因是本年度调出人员较多造成人员经费减少及维修基建项目投入减少。此外，年初财政拨款结转和结余108.21万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2162.19万元，较上年决算数增加29.03万元，增长1.36%。主要原因是人员经费等基本支出增加。较年初预算数减少53.02万元，增长2.39%。主要原因是本年度调出人员较多造成人员经费减少及维修基建项目投入减少。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余20.97万元，较上年决算数减少19.44万元，减少48.11%，主要原因是因疫情、基建工程报批手续等的影响，导致一些基建、维修项目资金的使用进度较慢。

4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1765.26万元，占81.64%，较年初预算数减少66.46万元，减少3.63%，主要原因是本年维修项目减少，导致教育支出投入减少。

（2）社会保障与就业支出233.65万元，占10.81%，较年初预算数增加13.48万元，增长6.12%，主要原因是增加退休人员的康健休养费、退休人员医保垫底资金、退休人员体检费及本年社保缴费基数调整等。

（5）卫生健康支出73.87万元，占3.42%，较年初预算数减少0.36万元，下降0.48%，主要原因是因在职人员退休等导致医保缴费减少。

（6）住房保障支出89.41万元，占4.13%，较年初预算数增加0.33万元，增长0.37%，主要原因是主要是新招聘、调入人员住房公积金及本年住房公积金基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1950.10万元。其中：人员经费1806.38万元，较上年决算数增加86.62万元，增长5.04%，主要原因是在职人员的薪级工资以及职务变动增加的人员经费以及新招聘、调入的职工工资等。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、医保缴费、绩效工资、离退休费、生活补助、助学金等。公用经费143.72万元，较上年决算数增加0.57万元，增加0.40%，主要原因是本年度新购置了部分办公设备，导致办公经费有所增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少10.00万元，下降100%，主要原因是本年度无政府性基金项目拨款收入。本年支出0.00万元，较上年决算数减少10.00万元，下降100%，主要原因是本年度无政府性基金项目支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出2.60万元，较上年决算数增加2.24万元，增长622.22%，主要原因是因疫情比上年相对控制较好，召开的会议次数、人次比上年相对较多，再加上本年度把各类考试费用纳入了会议费核算，导致会议费用增加。

本年度培训费支出7.88万元，较上年决算数减少7.98万元，下降50.32%，主要原因是因疫情防控工作尚未解除，集中培训的机会减少，多数转为线上培训，导致本年度的培训费用相对上年有所减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本单位政府采购支出总额0.5万元，其中：政府采购货物支出0.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.5万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于学校办公用电脑、教学仪器设备采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对本年度2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金192.50万元；从评价情况来看，我单位严格按项目实施要求，针对在校贫困学生，应补尽补，项目资金都及时足额拨付、发放到位，达到了预期的绩效目标。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

部门整体绩效自评表

一级项目绩效自评表

一级项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例。

本部门无委托第三方开展绩效自评的项目。

（三）重点绩效评价结果

本部门未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76626091。