秀山土家族苗族自治县凤翔小学2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

秀山土家族苗族自治县凤翔小学的主要职责是：

1.宗旨：实施义务教育，促进基础教育发展。

2.主要职责任务：贯彻国家的教育方针，实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。

（二）机构设置。

本单位为独立核算的事业单位1个，内设校长室（行政事务办公室）、教导处、总务处、督导室等4个内设机构。业务上受县教委的管理和指导。

本单位核定编制数192人，实有在编人员191人，其中工勤1人。退休人员70人。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，秀山土家族苗族自治县凤翔小学是纳入教育部门2022年度决算编制的二级预算单位，本单位无下级预算单位。

 二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2022年度收入总计5344.46万元，支出总计5344.46万元。收支较上年决算数增加950.63万元、提高1.8%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加866.27万元，政府性基金预算拨款收入减少13万元，其他预算收入增加21.71万元，年初结转结余减少62.65万元。年末结转结余增加458.81万元。

2.收入情况。2022年度收入合计5061.44万元，较上年决算数增加887.97万元，提高2.1%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加866.27万元，其他预算收入增加21.7万元。其中：财政拨款收入4770.17万元，占94.2%；其他收入291.28万元，占5.8%。此外，年初结转和结余283.02万元。

3.支出情况。2022年度支出合计4665.28万元，较上年决算数增加385.06万元，提高9.8%，主要原因是学林小学中央建设专项资金增加、在职人员增加人员工资和配套增加等。其中：基本支出4499.17万元，96.4%；项目支出166.11万元，占3.6%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余554.05万元，较上年决算数增加103.14万元，增长22.9%，主要原因是一是非财政拨款结余转入年末结转和结余，导致结转结余增加，二是因疫情的影响，导致一些项目资金的使用进度较慢。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计4347.21万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少246.01万元，提高6%。主要原因是一般公共预算拨款收入增加866.27万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

 1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入4347.21万元，较上年决算数增加443.31万元，提高11%。主要原因是学林小学中央建设专款增加及在职人员调入人员工资及配套人员经费增加。较年初预算数增加444.76万元，提高11.4%。主要原因是调入交流人员经费及教委调增经费。此外，年初财政拨款结转和结余131.09万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出4347.21万元，较上年决算数增加501.64万元，下降13%。主要原因是学林小学中央专款增加及在职人员工资及配套人员经费增加。较年初预算数增加444.76万元，提高11.56%。主要原因是在职人员增加等配套人员经费增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余554.05万元，较上年决算数增加298.43万元，增长116.74%，一些项目资金的使用进度较慢。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3423.01万元，占78.74%，较年初预算数增加448.94万元，提高15.1%，主要原因林小学中央建设资金专款增加及在职人员退调入人员工资及配套人员经费增加。

（3）社会保障与就业支出569.22万元，占13.09%，较年初预算数减少1.37万元，下降0.6%，人员退休导致社会保障与就业支出数减少。

（4）卫生健康支出163.56万元，占3.8%，较年初预算数增加1.54万元，增长1.1%，主要原因是主要原因学校扩大新调入导致社会保障与就业支出增加。

（5）住房保障支出191.41万元，占4.4%，较年初预算数减少4.37万元，下降2.2%，主要原因是主要原因导致社会保障与就业支出调整。

 （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

 2022年度一般公共财政拨款基本支出4181.1万元。其中：人员经费3808.45万元，较上年决算数增加410.7万元，增长12%，主要原因是学校扩大新调入导致上年决算数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、医保缴费、绩效工资、离退休费、生活补助、助学金等。公用经费372.65万元，较上年决算数增加82.96万元，增长28.64%，主要原因是学校扩大，教师、学生人数增加而导致各项公用经费支出增大。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

 三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2022年度未发生因公出国（境）学习、培训等，费用支出较年初预算数增加0.00万元，主要原因是年初预算未安排因公出国（境）费用。较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位一直未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，主要是未购买公务用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，主要原因是未购买公务用车。较上年支出数增加0.00万元，与上年持平，主要原因是本单位2022年未发生购买公务用车支出。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，主要原因是单位无公务用车。较上年支出数增加0.00万元，与上年持平，主要原因是单位无公务用车。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是单位2022年度无公务接待支出。较上年支出数增加0.00万元，与上年持平，主要原因是单位2022年度无公务接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

 四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是部门年初未安排会议会支出。本年度培训费支出12.73万元，较上年决算数减少1.19万元，减少8.5%，，主要原因比上年相对控制较好，召开的县内培训和参加的市内外培训次数、人次比上年相对较少，培训费用减少。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2022年度本部门政府采购支出总额21.2万元，其中：政府采购货物支出21.20万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额21.20万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额21.20万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于学校规模扩大采购的教学设备等。

五、预算绩效管理情况说明 

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及财政拨款项目支出166.11万元。 

凤翔小学2022年部门整体绩效自评表

（二）部门绩效评价情况

本部门无委托第三方开展绩效评价的项目。

（三）财政绩效评价情况

财政部门未委托第三方对本部门开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76662269