秀山土家族苗族自治县凤起初级中学

2021年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

贯彻国家的教育方针，实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。

（二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，内设：行政办公室、德育处、教导处、总务处等内设机构，业务上受县教委的管理和指导。

本单位实有编制人员139人。本年度实有在职人员139人，在编在岗事业人员139人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，秀山土家族苗族自治县凤起初级中学本级纳入教育部门2021年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计3,194.50万元，支出总计3,194.50万元。收支较上年决算数增加880.81万元、增长38.1%，主要原因是我校是2019年9月新建学校，本年学校新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加教师51人，增加了人员支出和各项相关费用。

2.收入情况。2021年度收入合计3,040.37万元，较上年决算数增加1,109.23万元，增长57.4%，主要原因是：本年学校新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加教师51人，增加了人员经费和各项相关费用，其中：财政拨款收入2,896.97万元，占95.3%；其他收入143.40万元，占4.7%；此外，年初结转和结余154.13万元。

3.支出情况。2021年度支出合计2,075.07万元，较上年决算数增加488.88万元，增长30.8%，主要原因是：本年学校新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加教师51人，增加了人员支出和各项相关费用。其中：基本支出1,741.21万元，占83.9%；项目支出333.85万元，占16.1%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余1,119.43万元，较上年决算数增加412.32万元，增长58.3%，主要原因是：由于疫情影响部分公用经费和项目经费结转下年使用,包括下年增加学生课桌椅、班班通和空调等设备款和维修费用。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3,004.86万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加736.92万元，增长32.5%。主要原因是：本年学校新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加教师51人，增加了人员支出和各项相关费用。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,896.97万元，较上年决算数增加1,026.58万元，增长54.9%。主要原因是：本年学校新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加教师51人，增加了人员支出和各项相关费用。较年初预算数增加834.65万元，增长40.5%。主要原因是：本年学校新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加教师51人，增加了人员支出和各项相关费用。此外，年初财政拨款结转和结余88.66万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,985.27万元，较上年决算数增加443.60万元，增长28.8%。主要原因是：本年学校新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加教师51人，增加了教育支出、社会保障和就业支出、办公设备、设施采购，学生营养改善等财政拨款增加。较年初预算数减少77.05万元，下降3.7%。主要原因是：本年基本建设资金拨款减少。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余1,000.36万元，较上年决算数增加312.48万元，增长45.4%，主要原因是：由于疫情影响部分公用经费和项目经费结转下年使用,包括下年增加学生课桌椅、班班通和空调等设备款，维修款等。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,650.74万元，占83.1%，较年初预算数减少133.48万元，下降7.5%，主要原因是：部分市级专款未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出174.29万元，占8.8%，较年初预算数增加29.20万元，增长20.1%，主要原因是:本年增加教师51人，增加了社会保障和就业支出。

（3）卫生健康支出72.58万元，占3.7%，较年初预算数增加12.12万元，增长20%，主要原因是：本年增加教师51人，增加了卫生健康支出。

（4）住房保障支出87.66万元，占4.4%，较年初预算数增加15.11万元，增长20.8%，主要原因是：本年增加教师51人，增加了住房保障支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,670.65万元。其中：人员经费1,491.32万元，较上年决算数增加672.39万元，增长82.1%，主要原因是：本年学校新增教师51人，增加了人员经费，正常晋升工资和绩效工资调标等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭补助支出等。公用经费179.33万元，较上年决算数增加37.91万元，增长26.8%，主要原因是本年学校规模扩大，新增加一个年级16个教学班，增加学生708人，增加公用经费拨款。公用经费用途主要包括包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余19.23万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少15.00万元，下降100%，主要原因是本单位2021年度无政府性基金预算收入。本年支出19.23万元，较上年决算数增加0.07万元，增长0.4%，主要原因是本年学校规模扩大，学生人数增加，添置教学设备。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%。本单位2021年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是2021年本单位未发生该项支出。本年度培训费支出10.50万元，较上年决算数减少6.22万元，下降37.2%，主要原因是疫情影响，教师参加县外培训的次数和人数减少，导致培训费用下降。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金271.29万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，各项资金均发挥了应有的作用，对保障学校正常运行，促进基础教育发展，提高学生膳食营养，增强学生体质起到了积极作用。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

部门整体绩效自评表

2.绩效自评报告或案例。

本部门无委托第三方开展绩效自评的项目。

（三）重点绩效评价结果

本部门未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76662026。