秀山土家族苗族自治县大溪乡人民政府

关于2020年财政预算执行情况及2021年财政预算(草案)的报告

一、2020年财政收支执行情况

2020年财政工作在乡党委、乡政府的统一领导下，在上级财政部门的正确指导下，在乡人大的监督及各部门的支持和紧密配合下，攻坚克难，顺利完成了各项任务目标。在工作中全面贯彻落实县财税审计会议精神，紧紧围绕全乡经济发展目标，健全财政职能，深化财政改革，全乡上下积极培植财源，狠抓增收节支，超额完成了全年预算收支目标任务，为我乡各项事业顺利发展提供了有力保障。

（一）2020年财政一般预算收入执行情况。2020年我乡完成财政一般预算收入2324.18万元,完成年初预算数1446.96万元，增收 877.22万元，完成预算数的62.26%。全口径税收完成260万元，完成年初预算数100万元的260%。

（二）2020年财政一般预算支出执行情况。2020年，我乡财政一般预算支出完成2811.62万元。其中，一般公共服务支出427.86万元；公共安全支出1.92万元；文化旅游体育与传媒支出30.61万元; 社会保障和就业支出628.52万元；卫生健康支出50.35万元；节能环保支出47.51万元；农林水支出1388.47万元；交通运输支出163万元；住房保障支出34.27万元；灾害防治及应急管理支出39.11万元。

（三）2020年财政一般预算收支平衡情况。2020年财政总财力4644.48万元，收入2389.16万元，支出,2839.4万元，结转下年度1805.08万元。

（四）2020年主要工作回顾。乡财政依靠乡党委、乡政府的坚强领导，狠抓收入，惠民生、强监管，围绕高质量发展目标，积极应对各种风险挑战。全年财政收支实现平稳运行的预期目标和效果。

全力攻坚抓征收，实现收入稳步增长，用好用活用足财政政策，发挥财税杠杆作用，加快主体产业培育，促进产业转型升级支持企业做大做强。培育税源新的增长点，财政收入继续保持平稳势头，建立财企、财税沟通机制，定期进行税收分析，掌握收入动态，挖掘税源潜力。加强建筑业税收服务与管理。确保税源不流失。加强非税收入征管，坚持源头管控，确保各项行政事业性收入应收尽收。

积极担当强监管，完善财政管理体系，细化预算编制和审核，全面公开预决算，继续认真执行中央八项规定精神，严格控制“三公经费”支出，坚持以监督检查为手段，继续在“严监督，促规范”上下功夫。在工程建设、村级财务等重点领域加大财政监督检查力度，规范财政资金使用管理，不断建立健全财政资金使用前目标设定，事中跟踪监督，事后绩效评价的全过程预算绩效管理机制，不断提升财政资金使用效益。

过去一年，我乡财政工作坚持稳中求进，取得的成绩来之不易。这是乡党委、乡政府正确领导的结果，是乡人大关心帮助的结果，是全乡上下齐心协力努力的结果。

借此机会，谨向各位代表，各单位、各科室对财政工作的理解和支持表示衷心的感谢！

在取得成绩的同时，我们也清醒的看到工作中存在的薄弱环节和需完善的地方，主要是经济下行压力依然较大，征管方式仍需进一步规范，对此，我们要坚持问题导向，提振信心，共克时艰。

二、2021年财政收支预算（草案）

2021年我乡财政工作的指导思想和总体要求：严格执行《预算法》、“乡财乡用县监管”、“村财村用乡监管”等财经法规和制度，按照“量入为出、自求平衡”的原则和全县财税工作会议精神，认真做好全乡巩固脱贫攻坚工作各项惠农资金的落实,充分落实党中央、国务院亲民爱民政策要求,围绕经济建设这个中心，进一步转变理财观念，拓宽理财思路，积极培植税源，增强财政实力，强化财政管理，严肃财经纪律。

2021年我乡财政工作基本思路：培植重点骨干税源，（旅游产业、水果产业及中药材产业等），扩大收入总量，硬化目标考核，强化财政税收收入，调整支出结构，从严压缩“三公”经费，确保重点需要，加强财会监督，整顿财经秩序，加大争资力度，服务经济建设，提高行政水平和业务技能。

2021年财政预算编制基本原则：严格执行《中华人民共和国预算法》，自加压力，增收节支；坚持量入为出，量力而行，调整支出结构，确保重点需要；坚持常态化过“紧日子”思想，严格按标准发放津补贴，大力压缩专项经费，严控一般性支出，做到不该花钱坚决不花，该花的钱省着花，把有限资金用在“刀刃”上，力争收支平衡。

2021年财政一般预算收入。2021年财政收入任务一般公共预算拨款收入为1500万元，比上年年初预算增加53.04万元。税收预算收入100万元。

2021年可用财力预算。全乡总财力为 3305.08万元，其中，一般预算收入 100万元(本年税收收入)；上级补助收入1400万元；上年结余1805.08万元。   

2021年财政支出预算。2021年财政总支出预算为3305.08万元，其中：一般公共服务支出1500万元；公共安全支出5万元；文化旅游体育与传媒35万元；社会保障和就业支出650万元；卫生健康支出55万元，节能环保支出50万元；农林水支出930.08万元；住房保障支出35万元；灾害防治及应急管理支出45万元。

2021年财政预算平衡情况。总财力3305.08万元，总支出3305.08万元，收入加上年结余实现实现当年预算平衡。

三、2021年财政主要工作

（一）立足资源，强化服务意识，不断培植新的经济增长点，努力增加财政收入。2021年我乡要把巩固脱贫工作作为财政工作重中之重，同时加强财源建设，把增加财政收入作为财政工作首要任务来抓。“生财”是财政工作的重头戏，也是摆脱财政困境的唯一出路，经济决定财政，财政影响经济，只有发展经济，才能壮大财政。为此，财政工作的着眼点要放在狠抓财源培植，增强税源涵量基础工作上来。我乡立足乡情，发挥优势，以科技为先导，以调整结构为主线，紧紧围绕“稳农、调结构、富民；兴旅游、活三产、强乡；保稳定、求发展、树形象”的工作思路，以发展民营经济为重点，努力突破我乡财政瓶颈。一是充分运用财政政策，积极服务乡域经济发展。二是改进财源建设方式，挖掘财源发展潜力。积极向上争取资金和政策扶持等，增加农民收入，增强财政发展后劲。三是立足本乡现有资源，全面推进大溪酉水河旅游景区各项建设，积极支持景区企业的建设，促进我乡扶贫产业的健康快速发展，着力培植新的经济增长点。

（二）层层落实，加强税收征管，做到应收尽收。确保财政收入及时足额入库和全面完成全年收入目标任务，进一步加强与税务部门配合，细化全年目标考核任务。一是强化目标，落实责任，严格考核，奖惩兑现；二是及时将任务层层分解，层层落实，细化到人；三是继续坚持税收均衡入库机制，强化阶段性收入目标任务管理。四是加强征管，从严整顿税收秩序，依法治税，做到应收尽收，特别是加大对零星税源和县外企业的征管及建筑建材、饮食服务行业等税收征管力度。五是继续整顿税收秩序，改进征管方式，挖掘征收潜力，采取有效措施。同时，加大税法的宣传力度，提高纳税人自觉纳税意识。

（三）强化预算管理，做到“五个确保”。按照“政府当家，财政管家”的原则，进一步规范”乡财乡用县监管”，强化预算约束，科学合理调度资金，严格控制支出坚持以收定支、量入为出的原则，建立健全预算管理制度，做到“花钱必问效，无效必问责”。要进一步加强扶贫资金监管，确保扶贫资金进度均衡、高效使用，加快推进项目实施。在财政支出方面做到五个确保：一是确保全乡职工工资及社会保障支出按月足额发放；二是确保机关正常工作运转和重点支出；三是确保突发事故所需资金；四是确保各项专项资金及时足额拨付到位；五是确保农业基本投入，以加快我乡农业产业化建设，促进农村经济的快速增长，实现农民增收目标。

（四）坚持“为民、务实、清廉”工作作风，提高财政资金使用效益，勤俭节约干事业。我乡财政基础底子薄，财政增长后劲不足，全乡上下必须树立艰苦奋斗、勤俭节约、继续过紧日子的思想。对财政工作而言，更具有针对性和现实意义。一是加强预算管理，严格预算约束，除国家法律法规和政策规定需要增加的支出外，其他各项支出按照从严控制的原则安排；二是采取有效措施，严格控制“三公经费”支出,做到只减不增；严格国库集中支付制度,推行公务卡支付制度。三是坚持勤俭干事业，严禁铺张浪费，堵塞支出漏洞，努力降低行政运行成本；四是作为财政部门要坚持“为民、务实、清廉”的工作作风，强化基础管理，带头执行财经纪律，提高财政资金使用效益。

（五）严肃财经纪律，促进依法理财。严肃财经纪律，进一步规范支出管理，所有开支必须严格执行“一支笔”、“四签字”的发票报销制度（经办人、分管领导、分管财务领导、政府主要领导审核）。深入贯彻《会计法》，规范会计行为，按照“诚信为本，操守为生，坚持准则，不做假账”的要求，强化会计基础管理工作，完善内部控制制度，加强队伍建设，提高财政干部队伍的依法理财水平。